Manage de golven van uw kasstroom

Onder normale omstandigheden moet een bedrijf voldoende geldsmiddelen hebben voor alle betalingen. De kasstroom moet voldoende zijn voor de privé-onttrekkingen en de reserveringen. Sommige bedrijven hebben echter meer risico genomen of het zit hen (flink) tegen. Naarmate de ruimte om financieel te manoeuvreren kleiner is, wordt het belangrijker om de betalingen af te stemmen op de ontvangsten, maar dat niet alleen! Bij een krappe liquiditeitspositie is het belangrijk om alleen kosten te maken die echt nodig zijn. Bekijk daarvoor ook eens de rekeningen van het afgelopen jaar met deze vraag in uw achterhoofd: ‘Was deze uitgave echt nodig?’. Schiet hier niet in door: u moet niet op uitgaven gaan beknibbelen die echt nodig zijn om uw bedrijf goed te laten functioneren. Een voorbeeld van verkeerde besparingsdrift is het achterwege laten van noodzakelijk onderhoud, waardoor in een later stadium veel groter onderhoud nodig is.

Voldoende vooruitkijken en plannen
Ook uit onderzoek dat wij binnen onze organisatie hebben gedaan blijkt dat betalingen bij geldkrapte worden opgeschoven. Die oplossing ligt voor de hand, maar het probleem wordt daarmee wel verplaatst. Soms naar een ander, een crediteur, meestal naar een later tijdstip, waardoor het benodigde bedrag groter wordt. Wat u en ik inmiddels ook wel weten, is dat er in de melkveehouderij een dip zit in de nazomer (zomerkorting op de melk en aankoop ruwvoer). En u plust weer in de winter door de uitbetaling van toeslagrechten. Ook uit analyse van de cijfers van de BAS-periodeSCORE blijkt dat de hoogste kasstromen worden gerealiseerd in het vierde en eerste kwartaal. Nog een ervaring: bij grotere investeringen gaat de aanvraag voor financiering meestal alleen maar over de te bouwen stal. Dikwijls wordt daarbij onvoldoende nagedacht over allerlei bijkomende zaken, zoals voorfinanciering van btw, subsidies of de uitbreiding van vee. Dit leidt regelmatig tot vervelende situaties.

Samen doen
Door goed te kijken hoe uw inkomsten en uitgaven door het jaar heen bewegen, kunt u verbetering bewerkstelligen. Zo is er best wat te bereiken als u afspraken maakt over betalingen of als u schuift met vervangingsinvesteringen. Het maken van een liquiditeitsprognose is daarom een leerzame oefening. Het is echter wel belangrijk om dat niet in uw eentje te doen. Door hier samen met u naar te kijken, komen we tot een kritischer afweging hoe u het slimst omgaat met de liquiditeit van uw bedrijf. Wij zijn hierin graag uw gesprekspartner.

Voor meer informatie kunt u gerust contact met ons opnemen. Karel Remmelink, bedrijfskundig adviseur, kremmelink@alfa.nl. Alfa heeft 27 vestigingen in Nederland, www.alfa.nl.